V觀財(cái)報(bào)｜ST華微及時(shí)任董事長(zhǎng)夏增文等被罰3780萬(wàn)

　　中新經(jīng)緯2月12日電 吉林華微電子股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱華微電子，證券簡(jiǎn)稱：ST華微)12日盤后公告，公司及時(shí)任董事長(zhǎng)夏增文等合計(jì)被罰3780萬(wàn)元。

　　據(jù)公告，華微電子于2024年5月16日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，于2025年1月24日收到吉林證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》，于2025年2月12日收到吉林證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書》。

　　《行政處罰決定書》顯示，吉林證監(jiān)局對(duì)華微電子、上海鵬盛科技實(shí)業(yè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱上海鵬盛)信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查。經(jīng)查明，華微電子、上海鵬盛存在以下違法事實(shí)：

　　(一)華微電子未按規(guī)定披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)，2015年至2023年年度報(bào)告存在重大遺漏

　　上海鵬盛、上海奔賽實(shí)業(yè)有限公司(后更名為上海芙拉沃科技有限公司，以下簡(jiǎn)稱上海奔賽、上海芙拉沃)為華微電子的控股股東及其關(guān)聯(lián)方。2015年至2023年，根據(jù)控股股東上海鵬盛的要求，華微電子持續(xù)以預(yù)付設(shè)備款等名義，與上海奔賽(上海芙拉沃)等公司進(jìn)行資金往來(lái)，相關(guān)資金往來(lái)均無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)，構(gòu)成非經(jīng)營(yíng)性資金占用。上海鵬盛及其關(guān)聯(lián)方持續(xù)非經(jīng)營(yíng)性占用華微電子資金，用于上海鵬盛及其關(guān)聯(lián)方償還對(duì)外借款及利息、收購(gòu)股權(quán)、對(duì)華微電子增資配股、解除所持有的華微電子股權(quán)質(zhì)押以及維持日常經(jīng)營(yíng)等用途。截至2024年10月15日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為149067.82萬(wàn)元。具體情況如下：

　　2015年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額984500000元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2014年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50.14%，占當(dāng)期(2015年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的49.34%。截至2015年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為-1000萬(wàn)元。

　　2016年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額2105812001元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2015年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的105.54%，占當(dāng)期(2016年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的103.92%。截至2016年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為0元。

　　2017年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額1386943342.92元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2016年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的68.44%，占當(dāng)期(2017年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的65.39%。截至2017年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為0元。

　　2018年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額3221866474.54元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2017年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的151.9%，占當(dāng)期(2018年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的143.29%。截至2018年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為0元。

　　2019年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額4123314373.83元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2018年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的183.38%，占當(dāng)期(2019年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的132.67%。截至2019年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為108070551.32元，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3.48%。

　　2020年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額4141026914元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2019年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的133.24%，占當(dāng)期(2020年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的132.75%。截至2020年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為1141051645.32元，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的36.58%。

　　2021年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額1264636614元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2020年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的40.54%，占當(dāng)期(2021年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的39.26%。截至2021年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為1441280159.32元，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的44.75%。

　　2022年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額107420000元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2021年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3.34%，占當(dāng)期(2022年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3.31%。截至2022年12月31日，未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為1473214159.32元，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的45.43%。

　　2023年，華微電子非經(jīng)營(yíng)性資金占用發(fā)生額33120000元，占當(dāng)時(shí)最近一期(2022年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的1.02%，占當(dāng)期(2023年)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的1.02%。截至2023年12月31日未被償還的非經(jīng)營(yíng)性資金占用余額為1492369,173.21元，占華微電子當(dāng)期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的45.75%。

　　直至2024年6月8日，華微電子才在《吉林華微電子股份有限公司對(duì)上海證券交易所關(guān)于公司2023年年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管問(wèn)詢函的回復(fù)公告》(公告編號(hào)：2024-033)中披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)。

　　依據(jù)2005年修訂、2014年修正的《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱2005年《證券法》)第六十七條第一款、第二款第十二項(xiàng)、2019年修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)第七十八條第一款、第八十條第一款、第二款第三項(xiàng)的規(guī)定，華微電子應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露上述控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況，華微電子未按規(guī)定及時(shí)予以披露。

　　依據(jù)2005年《證券法》第六十三條、第六十六條第六項(xiàng)《證券法》第七十八條第二款、第七十九條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)--年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會(huì)公告〔2015〕24號(hào)、證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕31號(hào)、證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕17號(hào))第三十一條、第四十條、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)--年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》(證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕15號(hào))第四十五條、第五十四條的規(guī)定，華微電子應(yīng)當(dāng)在相關(guān)年度報(bào)告中披露上述控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況。華微電子2015年至2023年年度報(bào)告未披露前述情況，存在重大遺漏。

　　(二)華微電子在交易所問(wèn)詢函回復(fù)等臨時(shí)公告中存在虛假記載

　　2019年12月19日，華微電子發(fā)布《關(guān)于對(duì)上海證券交易所監(jiān)管工作函的回復(fù)公告》(公告編號(hào)：2019-061)；2020年8月21日，華微電子發(fā)布《關(guān)于對(duì)上海證券交易所對(duì)公司2019年年度報(bào)告信息披露監(jiān)管問(wèn)詢函的回復(fù)公告》(公告編號(hào)：2020-039)；2022年1月26日，華微電子發(fā)布《關(guān)于上海證券交易所<關(guān)于對(duì)吉林華微電子股份有限公司資產(chǎn)池業(yè)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)的問(wèn)詢函>的回復(fù)公告》(公告編號(hào)：2022-010)；2022年4月30日，華微電子發(fā)布《關(guān)于對(duì)上海證券交易所信訪投訴及媒體報(bào)道相關(guān)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函的回復(fù)公告》(公告編號(hào)：2022-032)；2023年11月11日，華微電子發(fā)布《對(duì)上海證券交易所<關(guān)于吉林華微電子股份有限公司信訪投訴相關(guān)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函>的回復(fù)公告》(公告編號(hào)：2023-032)，在上述臨時(shí)公告中，華微電子否認(rèn)控股股東上海鵬盛與上海奔賽(上海芙拉沃)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；否認(rèn)華微電子與上海奔賽(上海芙拉沃)存在資金往來(lái)；否認(rèn)存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用的情形。經(jīng)查明，華微電子上述臨時(shí)公告內(nèi)容與事實(shí)不符，存在虛假記載。

　　上述違法事實(shí)，有相關(guān)公告、會(huì)計(jì)憑證、銀行賬戶流水、相關(guān)情況說(shuō)明、相關(guān)詢問(wèn)筆錄、相關(guān)會(huì)議文件等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

　　吉林證監(jiān)局認(rèn)為，華微電子未按規(guī)定披露控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用事項(xiàng)，2015年至2023年年度報(bào)告存在重大遺漏，在交易所問(wèn)詢函回復(fù)等臨時(shí)公告中存在虛假記載，上述行為違反2005年《證券法》第六十三條、第六十六條第六項(xiàng)、第六十七條第一款、第二款第十二項(xiàng)、《證券法》第七十八條第一款、第二款、第七十九條、第八十條第一款、第二款第三項(xiàng)的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款、《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述的行為。

　　根據(jù)2005年《證券法》第六十八條第三款、《證券法》第八十二條第三款、《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》(證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕11號(hào))第十七條的規(guī)定，對(duì)上述違法行為，華微電子時(shí)任董事長(zhǎng)夏增文、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)王曉林、時(shí)任董事、總經(jīng)理、代董事長(zhǎng)趙東軍、時(shí)任董事、總裁、首席執(zhí)行官、董事會(huì)秘書于勝東、時(shí)任董事、首席執(zhí)行官、董事會(huì)秘書聶嘉宏，是直接負(fù)責(zé)的主管人員；時(shí)任董事會(huì)秘書孫鋮、時(shí)任獨(dú)立董事李大沛、時(shí)任獨(dú)立董事佟成生、時(shí)任董事姜永恒、時(shí)任財(cái)務(wù)部經(jīng)理朱曉麗，是其他直接責(zé)任人員。

　　上海鵬盛作為華微電子的控股股東，組織、指使華微電子向其及關(guān)聯(lián)方提供無(wú)商業(yè)實(shí)質(zhì)的資金，實(shí)施非經(jīng)營(yíng)性資金占用，并組織、指使華微電子實(shí)施上述信息披露違法行為，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款、《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述的行為。對(duì)上述違法行為，上海鵬盛時(shí)任法定代表人、董事長(zhǎng)曾濤、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)陳笑蕊，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　(三)華微電子2019年發(fā)布的《配股說(shuō)明書》等臨時(shí)公告中存在重大遺漏

　　2019年4月1日，華微電子發(fā)布《吉林華微電子股份有限公司配股說(shuō)明書》等臨時(shí)公告，《吉林華微電子股份有限公司配股說(shuō)明書》中未披露報(bào)告期內(nèi)控股股東上海鵬盛及其關(guān)聯(lián)方對(duì)華微電子的非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況，存在重大遺漏。

　　吉林證監(jiān)局認(rèn)為，華微電子的上述行為違反2005年《證券法》第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的行為。

　　根據(jù)2005年《證券法》第六十八條第三款的規(guī)定，對(duì)上述違法行為，華微電子時(shí)任董事長(zhǎng)夏增文、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)王曉林，時(shí)任董事、總經(jīng)理、代董事長(zhǎng)趙東軍、時(shí)任董事、總裁、首席執(zhí)行官、董事會(huì)秘書于勝東、時(shí)任董事、首席執(zhí)行官、董事會(huì)秘書聶嘉宏，是直接負(fù)責(zé)的主管人員；時(shí)任董事姜永恒是其他直接責(zé)任人員。

　　上海鵬盛作為華微電子的控股股東，組織、指使華微電子實(shí)施上述信息披露違法行為，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述的行為。對(duì)上述違法行為，上海鵬盛時(shí)任法定代表人、董事長(zhǎng)曾濤是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款、《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，吉林證監(jiān)局決定：

　　一、對(duì)吉林華微電子股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬(wàn)元的罰款；

　　二、對(duì)上海鵬盛科技實(shí)業(yè)有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬(wàn)元的罰款；

　　三、對(duì)曾濤給予警告，并處以500萬(wàn)元的罰款；

　　四、對(duì)趙東軍、王曉林給予警告，并分別處以300萬(wàn)元的罰款；

　　五、對(duì)于勝東給予警告，并處以200萬(wàn)元的罰款；

　　六、對(duì)孫鋮給予警告，并處以100萬(wàn)元的罰款；

　　七、對(duì)朱曉麗給予警告，并處以100萬(wàn)元的罰款；

　　八、對(duì)陳笑蕊給予警告，并處以100萬(wàn)元的罰款；

　　九、對(duì)李大沛、佟成生、姜永恒給予警告，并分別處以50萬(wàn)元的罰款；

　　十、對(duì)聶嘉宏給予警告，并處以30萬(wàn)元的罰款。

　　另外，鑒于當(dāng)事人曾濤的違法情節(jié)特別嚴(yán)重，根據(jù)《證券法》第二百二十一條、《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》(證監(jiān)會(huì)令第185號(hào))第三條第一項(xiàng)、第四條第一款第一項(xiàng)、第五條、第七條第一款第三項(xiàng)的規(guī)定，吉林證監(jiān)局決定：對(duì)曾濤采取終身證券市場(chǎng)禁入措施。

　　華微電子同日發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示性公告稱，根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(2024年4月修訂)第9.4.1條等相關(guān)規(guī)定，若公司未能按照責(zé)令改正要求在6個(gè)月內(nèi)清收149067.82萬(wàn)元被占用資金，上交所將對(duì)公司股票實(shí)施停牌，停牌后兩個(gè)月內(nèi)仍未完成整改的，上交所將對(duì)公司股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，此后兩個(gè)月內(nèi)仍未完成整改的，上交所將決定終止公司股票上市交易。

　　企業(yè)網(wǎng)站信息顯示，華微電子主要生產(chǎn)功率半導(dǎo)體器件及IC，目前已形成以IPM和PM模塊、寬禁帶半導(dǎo)體、IGBT、MOS、FRD、SBD、SCR及BJT等為營(yíng)銷主線的系列產(chǎn)品。公司于2001年3月上市，為國(guó)內(nèi)功率半導(dǎo)體器件領(lǐng)域首家上市公司(主板A股)。

　　企業(yè)經(jīng)營(yíng)方面，華微電子預(yù)計(jì)2024年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為11600.00萬(wàn)元至13900.00萬(wàn)元，同比上升214.62%到277.01%。

　　二級(jí)市場(chǎng)上，華微電子12日收跌0.38%報(bào)5.22元/股。(中新經(jīng)緯APP)